2021年度

泸州市江阳区社会保险事业管理局部门决算

目录

公开时间：2022年10月27日

第一部分 部门概况 1

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件  

附件 2021年泸州市江阳区社会保险事业管理局整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

二、部门财政资金收支情况

三、部门整体预算绩效管理情况

四、评价结论及建议

附件1 2021年专项预算项目支出绩效自评报告 24

一、项目概况

二、项目资金申报及使用情况

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

附件2 2021年专项预算项目支出绩效自评报告 32

一、项目概况

二、项目资金申报及使用情况

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

基本职能及主要工作

1.为区社会保障行政主管部门编制和组织实施全区养老保险、工伤保险基金预算、决算草案提供信息收集、调研分析等辅助性工作。

2.负责实施全区全民参保计划的人员登记、数据收集等事务性工作。

3.为社保行政主管部门履行社会保险稽核工作提供行政辅助、领取社会保险待遇资格认证、社会保险基金反欺诈、对工伤保险定点医疗机构的协议管理,以及社会保险经办体系内部审计和内控管理工作。

4.承担企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、职业年金、工伤保险基金的收入、支出和管理工作以及城乡居民基本养老保险管理工作,负责监测江阳区社会保险基金运行情况，并开展运行分析。

5.承担社会保险信息系统建设、管理维护工作。

6.负责江阳区企业职工基本养老保险、工伤保险的参保登记、转移、接续、扩面、人员增减、缴费申报工作。

7.负责新型农村养老保险和城乡居民养老保险关系转移、基础信息、参保登记(不包括人员参保终止注销)、缴费管理相关保险发放、核对、冒领追回等；负责全区城乡居保参保人员缴费信息、个人账户信息、享受城乡城乡居保权益等个人权益记录及管理工作；负责为个人提供城乡居保权益信息查询等相关服务。

8.负责江阳区机关事业单位职业年金的数据代收、待遇核对和发放、账户管理、关系及基金转移。

9.负责被征地农转非人员养老保险经办工作的组织、指导和实施；承担江阳区被征地农转非人员养老保险经办管理工作。

10.负责养老保险、工伤保险参保、缴费及待遇等业务的档案管理并开展相关查询服务。

11.负责江阳区工伤保险待遇核定及企业职工基本养老保险、工伤保险待遇社会化发放以及调整的经办工作。

12.完成区政府、区人力资源社会保障局交办的其他工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.稳步推进养老保险参保。截至10月 ，我区企业职工养老保险覆盖人数15.82万人（含退休4.57万人）；机关事业单位养老保险参保单位292户，参保人数1.23万人（含退休0.41万人）；工伤保险参保9.9万人（包含建筑工伤参保5.14万人）；城乡居民养老保险覆盖人数17.2万人（含退休6.22万人）。

2.高效办理保险关系转移工作。一是企业职工养老保险关系转移工作，截至10月 ，共计办理企业职工养老保险关系接续转入1564余次，转出346余次。二是机关养老保险转移接续工作。截至10月 ，省内机保制度内转入82人次，省内机保制度内转出30人次，跨制度转入养老保险关系接续29人。三是根据“川渝通办”相关文件精神，协助养老保险领取资格认证162人。

机构设置

泸州市江阳区社会保险事业管理局下属二级单位二个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。参公人员编制14名，事业人员编制26名。

纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 泸州市江阳区城乡居民社会养老保险管理中心

2. 泸州市江阳区机关事业单位保险服务中心

部门决算情况说明

一、收 入支出决算总体情况说明

2021年度收入1194.23万元，支出1305.33万元。与2020年相比，收入减少204.47万元，下降14.6%。支出减少134.96万元，下降9.3%。主要变动原因是本年无困难群众扶贫代缴支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计1194.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入956.85万元，占80.12%；政府性基金预算财政拨款收入237.38万元，占19.88%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计1305.33万元，其中：基本支出781.77万元，占59.89%；项目支出508.19万元，占38.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计1194.23万元，支出总计1305.33万元。与2020年相比，财政拨款收入减少204.47万元，下降14.6%。支出减少134.96万元，下降9.3%。主要变动原因是本年无扶贫困难群众代缴支出。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1289.96万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加61.89万元，增长5%。主要变动原因是全区退休人员增加，增加退休慰问经费。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1289.96万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；城乡社区支出（类）支出237.38万元，占18.4%；社会保障和就业（类）支出956.54万元，占74.15%；卫生健康支出30.06万元，占2.33%；住房保障支出65.98万元，占5.1%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1289.96，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）208（款）01（项）01:支出决算为81.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）208（款）01（项）07:支出决算为123.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）208（款）01（项）09:支出决算为519.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）208（款）01（项）99:支出决算为24.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）01:支出决算为18.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（类）208（款）05（项）02:支出决算为0.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05:支出决算为41.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）208（款）05（项）06:支出决算为24.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）208（款）06（项）99:支出决算为11.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）208（款）99（项）99:支出决算为111.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康（类）210（款）11（项）01:支出决算为7.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康（类）210（款）11（项）02:支出决算为12.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.卫生健康（类）210（款）11（项）03:支出决算为10.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.城乡社区支出（类）212（款）08（项）99:支出决算为237.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.住房保障支出（类）221（款）02（项）01:支出决算为65.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出781.77万元，其中：

人员经费622.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费159.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为6.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.5万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出6.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.89万元，下降12%。主要原因是厉行节约。其中：

国内公务接待支出6.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待125批次，850人次（不包括陪同人员），共计支出6.5万元，具体内容包括：省、市、区县等社保基金业务核查等业务。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，无该项支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出237.38万元。

九、

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、

（一）机关运行经费支出情况

2021年，江阳区社保局机关运行经费支出159.16万元，比2020年增加83.95万元，增长111%。主要原因是将部分项目经费全部纳入机关运行经费导致金额增加。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，江阳区社保局政府采购支出总额8.88万元，其中：政府采购货物支出8.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于电脑和打印机社保采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额8.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，江阳区社保局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对“2020年区级企业退休管理工作活动经费”、“被征地农转非人员基本生活保障经费项目”、“2020年市级企业退休管理工作活动经费”、“2021年国企退休人员‘双节’慰问品采购”、“村干部退休养老金”开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年江阳区社保局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项目均完成预算数，整体情况较好。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看各个项目数量指标、质量指标、成本指标完成较好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2021年度部门决算中反映“2020年区级企业退休管理工作活动经费” “被征地农转非人员基本生活保障经费”“2020年市级企业退休管理工作活动经费”“2021年国企退休人员‘双节’慰问品采购”“村干部退休养老金”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）2020年区级企业退休管理工作活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数123.25万元，执行数为123.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全区退休人员社会化管理服务，构建和谐社会，做到老有所养，老有所乐。防范基金支付风险，确保社保基金稳定安全。

（2）2020年被征地农民基本生活保障金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数237.38万元，执行数为237.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实解决失地农民基本生活保障，维护社会稳定，构建和谐社会，统筹城乡经济发展。

（3）2020年市级企业退休管理工作活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数111.095万元，执行数为111.095万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障市级退休人员社会化管理服务，构建和谐社会，做到老有所养，老有所乐。防范基金支付风险，确保社保基金稳定安全。

（4）2021年国企退休人员‘双节’慰问品采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.54万元，执行数为11.54万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全区国有企业退休人员社会化管理服务，构建和谐社会，做到老有所养，老有所乐。防范基金支付风险，确保社保基金稳定安全。

（5）村干部退休养老金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24.92万元，执行数为24.92万元，完成预算的100%。通过项目实施，建立激励约束有效、筹资权责清晰、保障水平适度的原退休村干部待遇确定机制。确保原退休干部共享经济社会发展成果，不断增强原退休村干部的获得感、幸福感、安全感。

第三部分 词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）：指人力资源和社会保障管理方面综合事务支出。

    11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：指社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

    12.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

    13.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

    14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

    16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

    17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    18.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

20. 城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指征地和拆迁补偿事务等的支出。

    21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

……

……

……

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

四部分 附件

附件

2021年泸州市江阳区社会保险事业管理局

整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸州市江阳区社会保险事业管理局为一级预算单位。下属2个中心，城乡居民养老保险管理中心和机关事业单位保险管理服务中心。

（二）机构职能。

泸州市江阳区社会保险事业管理局根据《社会保险法》、《工伤保险条例》负责江阳区企业、个体养老保险、工伤保险、失业保险等险种的登记及转移工作；负责养老保险退休审批；工伤保险赔付审核，养老、工伤待遇支付及社会化管理等工作。

（三）人员概况。

我局共有编制40人，现有事业人员24人在编，在编参公人员11人。退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度收入1194.23万元，与2020年相比，收入减少204.47万元，下降14.6%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年度支出1305.33万元。与2020年相比，支出减少134.96万元，下降9.3%。

三、部门整体预算绩效管理情况（涉及到有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

（一）部门预算项目绩效管理。

本单位按照年初预算目标，严格控制管理各类收入、支出，全面完成年初预算目标任务的同时，力争做到节约成本。无任何违纪违规情况。

（二）结果应用情况。

通过项目绩效自评，更深入了解各项收支情况，便于以后更加合理规范管理。

（三）自评质量

从整体上看，我局严格按照年初预算执行，做到项目管理到位，政策执行有力，力争全面有效发挥财政资金，严格控制人员经费。落实理性节约，严格控制“三公”经费的使用管理。高质量完成年初预算。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从整体上看，我局严格按照年初预算执行，做到项目管理到位，政策执行有力，力争全面有效发挥财政资金，严格控制人员经费。落实理性节约，严格控制“三公”经费的使用管理。全面保证各项政策项目的实施，全面贯彻执行国家基本养老保险政策法规。

（二）存在问题。

绩效考核指标设置过于片面化，无法针对每一个项目做出精细化、贴切的考量，与实际结合不紧密，绩效考核的针对性、操作性不强，无法从深层次上发挥绩效考核作用。使考核结果流于形式。

（三）改进建议。

提高对绩效考核的认同性，把不同项目转化为数据时，就要进行科学合理的测算，考核指标与工作实际、职工能力相结合，要充分体现绩效考核的操作性。

附件1

2021年专项预算项目支出绩效自评报告范本

（主管部门自评）

2020年区级企业退休管理工作活动经费项目

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

泸州市江阳区社会保险事业管理局作为项目主管部门,在项目管理中的职能：统筹推进、督促指导、指导监督管理。对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。严格按照采购程序，从项目提出、实施、验收和实施后管理，均有明确分工和监督。

2．项目立项、资金申报的依据:区委办、区府办转发《市委办、市府办转发市劳动和社会保障局13部门〈关于积极推进企业退休人员的社会化管理服务工作的意见〉的通知》(泸江委办发〔2004〕71号)文件精神。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。退休人员管理活动经费根据《泸州市江阳区人民政府八届第12次常务会议纪要》，已列入每年财政预算，筹资渠道合理，资金来源明确，到位时间及时，条条复核实施。严格按照采购程序，从项目提出、实施、验收和实施后管理，均有明确分工和监督，确保每年春节、重阳节等重大传统节日，退休人员均能感受党和政府的关心关爱。

4．资金分配的原则及考虑因素。移交我区管理的退休人员管理活动费，标准为每人每年25元，其中社区管理经费10元，退休人员活动费15元。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。本项目的主要内容是退休人员管理活动经费。为认真贯彻落实区委办、区府办转发《市委办、市府办转发市劳动和社会保障局13部门〈关于积极推进企业退休人员的社会化管理服务工作的意见〉的通知》(泸江委办发〔2004〕71号)文件精神，移交我区管理的退休人员管理活动费，标准为每人每年25元，其中社区管理经费10元，退休人员活动费15元。预计到2020年12我区退休人员49675人，合计金额124.19万元。到2020年12月底实际退休人员为48842人，实际支出金额为123.25万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。2020年区级企业退休管理工作活动经费，预计到2021年12我区退休人员49675人，合计金额124.19万元。到2021年底已全面完成该项项目的实施。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。该项目申报与具体实施内容相符，申报目标具有可行性。有前期计划，有明确的职责分工；财务制度健全，有具体实施时间，实施条件；资金足额保障，具有相应的质量检查、验收等必要的控制措施。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

2021年度预算项目绩效评估工作按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估，通过收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。

本项目通过市场调研和聘请专家论证等方式了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

2020年7月27日对退管经费进行申报，申报金额为124.19万元，2020年8月13日批复金额为124.19元。由于2020接近年底，项目未完成全部发放，已进行年终决算，将该笔资金收回后于2021年2月18日进行重新划拨，划拨金额为123.25万元。根据2012年《泸州市江阳区人民政府八届第12次常务会议纪要》（2012-10）和《市委办、市府办转发市劳动和社会保障局等13部门（关于积极推进企业退休管理人员的社会化管理服务工作的意见）的通知》（泸江委办发《2004》71号）精神。符合相关资金管理办法。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。计划所需经费壹佰贰拾叁万贰仟伍佰元整（小写：1232500.00元）。批复金额为壹佰贰拾叁万贰仟伍佰元整（小写：1232500.00元。）实际到位金额为壹佰贰拾叁万贰仟伍佰元整（小写：1232500.00元。）

2．资金到位。资金及时拨付到位，任务圆满完成。

3．资金使用。资金使用情况：1.采购慰问品：我区退休人员48842人*11.6加采购代理费一万元，金额为576567.2元。2.划拨镇街活动经费合计493486元,春节慰问退休困难群众金额为45880元,合计金额为1115933.2元。已按进度支付完毕，支付金额与预算相符，支付率为90.5%，略有节余。

退管经费严格遵守财务审批制度，财务管理进一步规范。

（三）项目财务管理情况。

我局财务制度健全，机构设置完备，并设有专门的财务股，对账务进行单独核算。各项支出严格按照资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。移交我区管理的退休人员管理活动费，标准为每人每年25元，其中社区管理经费10元，退休人员活动费15元。到2021年12月底我区退休人员48842人。经过公开招标程序和纪委监督下进行慰问品采购，完全符合招标程序。

（二）项目管理情况。

该项目严格按照2012年《泸州市江阳区人民政府八届第12次常务会议纪要》（2012-10）和《市委办、市府办转发市劳动和社会保障局等13部门（关于积极推进企业退休管理人员的社会化管理服务工作的意见）的通知》（泸江委办发《2004》71号）文件精神。春节慰问品采购项目于2020年11月23日进行项目论证、2020年11月27日挂网公示，2020年12月29日签订合同，按照合同约定时间按时交货并发放。

各乡镇街道活动经费由各乡镇街道打报告申报，经领导批准后划拨。

（三）项目监管情况。

本项目采购完全按照规定程序执行，在财政和纪委的监督下进行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

慰问品采购金额为576567.2元，划拨各乡镇街道退休人员活动经费为493486元。,春节慰问退休困难群众金额为45880元,合计金额为1115933.2元。2020年退休管理经费均划拨完成。数量完成100%，按照规定时间节点将慰问品下发到群众手中，群众满意度99%。

（二）项目效益情况。

一是为积极构建和谐社会，切实做好今年我区企业离退休人员、基本生活保障退休人员的管理服务工作，使广大离退休人员充分享受到党和政府的温暖，做到老有所养，老有所乐；二是防范基金支付风险；确保社保基金安全。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年区级退管经费完全按照相关文件精神进行拨付。

（二）存在的问题。

25元的退休管理费标准是2004年根据当时的物价水平加以制定，与当前的物价水平已不相适应，不能满足退休人员的要求和期望。

（三）相关建议。

建议适当增加退休管理费标准，能更好的实现对退休人员的关心和管理。

附表：

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

附件2

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

（主管部门自评）

2020年被征地农民基本生活保障金项目

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

泸州市江阳区社会保险事业管理局作为项目主管部门,在项目管理中的职能：统筹推进、督促指导、指导监督管理。对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

2．项目立项、资金申报的依据。

本项目是2007年我区实施被征地农转非人员基本生活保障政策，对2004年2月15日前被征地农转非人员发放基本生活保障金。按市政府《研究解决失地农民基本生活保障有关问题会议纪要》（泸市府阅〔2007〕16号）精神进行申报。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。本项目的主要内容是2007年我区实施被征地农转非人员基本生活保障政策，对2004年2月15日前被征地农转非人员发放基本生活保障金。按市政府《研究解决失地农民基本生活保障有关问题会议纪要》（泸市府阅〔2007〕16号）精神，市级财政负担被征地农转非人员基本生活保障资金的70%，2021年度应补助237.38万元。

4．资金分配的原则及考虑因素。按市政府《研究解决失地农民基本生活保障有关问题会议纪要》（泸市府阅〔2007〕16号）精神，2021年市财政承担缺口资金的70%，即237.38万元。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本项目的主要内容是2007年我区实施被征地农转非人员基本生活保障政策，对2004年2月15日前被征地农转非人员发放基本生活保障金。按市政府《研究解决失地农民基本生活保障有关问题会议纪要》（泸市府阅〔2007〕16号）精神，2021年市财政承担缺口资金的70%，即237.38万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。保证2004年2月15日前被征地农转非人员基本生活保障金按时发放。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。该项目申报与具体实施内容相符，申报目标具有可行性。有前期计划，有明确的职责分工；财务制度健全，有具体实施时间，实施条件；资金足额保障，具有相应的质量检查、验收等必要的控制措施。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。2021年度预算项目绩效评估工作按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估，通过收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。

本项目通过收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。2021年4月23日进行资金申报，于2021年11月16日区政府进行资金批复，批复金额为237.38万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。按（泸市府阅〔2007〕16号）会议纪要精神，由市财政安排资金拨付给江阳区政府。市财政局建议由市人社部门对2021年市级承担部门进行审核认定后，市财政局从2021年国土基金预算中安排资金，市人力资源社会保障局认为按照市级财政负担被征地农转非人员基本生活保障资金的70%，2021年度应补助237.38万元。

2．资金到位。

2021年4月23日进行资金申报，于2021年11月16日区政府进行资金批复，批复金额为237.38万元，资金及时拨付到位。

3．资金使用。

被征地农转非人员基本生活保障资金用于被征地农转非人员生活保障，通过社银一体化进行发放，支付范围为被征地农转非退休人员，支付标准每月每人655元，每月定时支付，支付依据泸市府阅〔2007〕16号。

（三）项目财务管理情况。

我局财务制度健全，机构设置完备，并设有专门的财务股，对账务进行单独核算。各项支出严格按照资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。年初预算，根据实际情况进行基本生活保障的按时发放，年底进行决算。

（二）项目管理情况。坚持以人民为中心的发展思想，按照兜底线、织密网、建机制的要求，建立激励约束有效、筹资权责清晰、保障水平适度的基本生活保障待遇确定和基本生活保障待遇正常调整机制，推动基本生活保障待遇水平随经济发展而逐步提高，确保参保居民共享经济社会发展成果，促进基本生活保障制度健康发展。

（三）项目监管情况。本项目具有可实施性，制定实施方案，组织机构健全，职责分工明确，有具体的实施时间，有明确的工作程序，基础设施条件能够有效保障，资金足额保证，具有相应的审计措施。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

每月按时发放被征地农转非退休人员基本生活保障金，保证被征地农转非退休人员生活保障。

（二）项目效益情况。

发放基本生活保障是推动基本生活保障待遇水平随经济发展而逐步提高，确保参保居民共享经济社会发展成果，促进基本生活保障制度健康发展，是中国特色社会主义核心价值观的重要体现和要求。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照预算报表，根据前年基本生活保障发放金额预算次年基本生活保障发放金额，确保参保居民共享经济社会发展成果，促进基本生活保障制度健康发展。

（二）存在的问题。

未发现问题。

（三）相关建议。

建议列入财政预算。

附表：

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

五部分 附表

一、收入支出决算总表

入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算明细表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款项目支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年决算公开表（社保局）.xls