泸州市江阳区财政局

关于审计整改结果的公告

         2023年4月至7月，区审计局对我单位2022年度财政预算执行情况和决算草案及其他财政收支情况进行了审计，根据区审计局反馈的问题和提出的意见，我局高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下。

一、审计整改工作组织情况

审计报告反馈了9个问题，其中立行立改类问题8个，分阶段整改类1个。为进一步规范审计查出问题的整改，切实提高整改效能。我局专门成立了整改工作领导小组，制定了整改方案，建立了整改台账，把整改事项落实到具体责任领导、责任股室和责任人，明确整改时限，实行销号制度，逐条逐项落实，保证了整改事项事事有着落、件件有回音。截至公告日关于区审计局反馈的9个问题已全部着手整改。

二、审计查出问题及整改情况

1.关于非税收入未及时缴库的问题。

整改措施：我局已督促预算单位及时整改，并组织股室负责人进行专题学习，认真领会《政府非税收入管理办法》（财税〔2016〕33号）第十七条规定，全面按时梳理未及时缴库的非税收入，结合预算管理一体化改革，优化非税收入缴库流程，确保预算单位非税收入按时缴库。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

2.关于政府采购预决算差异较大的问题。

整改措施：一是组织局机关干部职工开展政府采购业务培训，讲解政府采购常识和项目监管经验，齐抓共管提升政府采购预算编制和执行水平。二是加强预算单位业务培训。针对采购项目推进中存在的各类问题，持续通过线上线下法规学习、流程讲解、疑难解答等方式加强全区政府采购业务培训。三是印发了《关于进一步加强政府采购预算编制的通知》，结合2024年预算编制工作安排，引导预算单位把握口径，应编尽编，提升预算单位政府采购预算编制的完整性、准确性和规范性。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

3.关于预算单位编制政府购买服务预算后未同步编制政府采购预算的问题。

整改措施：我局将问题反馈相关预算单位，责其今后严格按规定编制政府采购预算，确保政府采购预算编制科学合理、完整准确。同时，将该问题作为案例对各个预算单位进行提醒、指导，提升采购预算编制的准确性、完整性和规范性。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

4.关于上级专项转移支付资金未及时下达的问题。

整改措施：由于部分用款单位相关票据资料等未及时提交或未及时在预算管理一体化系统中录入建库，导致预算下达滞后。我局已督促预算单位及时在预算管理一体化系统中录入建库，并在规定时间内将上级转移支付下达给预算单位，提高财政资金使用效率。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

5.关于项目预算执行率偏低的问题。

整改措施：我局已将问题反馈各预算单位，督促各单位加快项目进度，提高预算执行率。同时，依托预算管理一体化系统，加强预算执行监控，全面清理暂无法实施项目资金、低效无效预算资金、年初预算项目结余资金。在今后年度预算编制工作中，将进一步加强项目预算审核，确保成熟度高、资金需求紧迫的刚性支出编入年初部门预算。

整改结果与成效：该问题已完成第一阶段整改，后续将严格按照要求执行。

6.关于预算单位一般性支出压减不到位的问题。

整改措施：我局已及时将问题反馈预算单位，并在下一步工作中加强业务指导，督促相关单位严格执行《关于贯彻落实进一步厉行节约 坚持过紧日子的若干条措施的通知》（泸江委办发〔2022〕2号）规定，在预算执行中加大压减一般性支出执行力度，切实降低行政运行成本。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

7.关于服务项目采用化整为零方式规避政府采购的问题。

整改措施：我局已严格按照政府采购制度规范开展政府采购工作，加强风险防范和管理，减少政府采购中的不规范行为。在以后的工作中，我局将切实增强政府采购预算监管，杜绝此类问题再次发生。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

8.关于未按考核办法规定开展履约验收的问题。

整改措施：我局已督促相关预算单位严格把关，扎实做好履约验收工作。并将该问题作为案例对各个预算单位进行提醒、指导，杜绝此类情况再次发生。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

9.关于预算单位应计未计在建工程的问题。

整改措施：我局已督促相关单位及时调整会计科目，提高会计核算准确率。截至10月30日，区应急管理局、区妇幼保健院、泸州市忠山学校已完成账务调整工作。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

三、审计建议采纳情况

在接下来的工作中，我局将持续按照审计局反馈的情况和意见，进一步健全和完善工作机制，加大财政制度执行力度，采取更加有力的措施，切实巩固反馈情况整改成果。

（一）强化整改落实

坚持抓整改工作力度不减，常态化开展监督检查，杜绝问题再次发生，确保高标准、高质量完成整改任务。对已经完成的整改任务，常态化进行“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹，对长期整改问题，加强跟踪问效，确保取得实实在在的效果。

（二）着力构建长效机制

根据反馈的意见和建议，倒查制度缺陷，加强制度建设。对需要建立的制度，抓紧制定完善，堵塞制度漏洞。对落后、不科学的制度，进一步更新完善，着力构建完善的财政管理体系。

（三）加大检查成果的运用力度。

    把整改工作与日常工作结合起来，做到“两手抓两手硬，双促进双落实”。根据审计局反馈的问题，剖析深层次的原因，举一反三，坚决防止问题重复发生。全面运用检查成果，优化财政管理体系，提升整体业务水平。

                                                              泸州市江阳区财政局

                                                        2024年1月2日