四川省泸州市江阳区方山学校

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照三定方案）

初等教育和初级中等教育

（二）2016年重点工作完成情况。

今年认真做好年初预算及年终决算，对单位的资产进行核实和清理，对每月的账目及时进行清理，顺利完成了上级部门安排的其他各项任务。

二、部门概况

方山学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况

2016年方山学校本年收入合计977.61万元，其中：财政拨款收入977.61万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（可以绘图）

2016年方山学校本年支出合计977.61万元，其中：基本支出973.11万元，占99.5%；项目支出4.5万元，占0.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（可以绘图）

四、财政拨款支出决算情况

方山学校2016年度财政拨款收支决算总计977.61万元。较2015年财政拨款收、支各减少418.81万元，下降29.99%，较2016年预算增长32.4%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

方山学校2016年度一般公共预算财政拨款支出973.11万元，占本年支出合计的99.5%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款减少423.3万元，增长/下降30.3%。（图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

方山学校2016年一般公共预算财政拨款支出973.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出768.11万元，占78.93%；社会保障和就业支出111.50万元，占11.46%；医疗卫生与计划生育支出35.47万元，占3.64%；住房保障支出58.04万元，占5.96%；…。（图）

（罗列全部功能分类科目，至类级）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0万元，主要用于：…。

2.教育（类）20502（款）2050202（项）:2016年决算数为500.33万元，主要用于：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、办公设备购置。

教育（类）20502（款）2050203（项）:2016年决算数为267.78万元，主要用于：工资福利支出、商品和服务支出。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:2016年决算数为**万元，主要用于：…。

4.文化体育与传媒（类）***（款）***（项）:2016年决算数为**万元，主要用于：…。
　　5.社会保障和就业（类）20805（款）2080502（项）:2016年决算数为37.87万元，主要用于：对个人和家庭的补助。
　　 社会保障和就业（类）20805（款）2080505（项）:2016年决算数为73.63万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

6.医疗卫生与计划生育（类）21005（款）2100502（项）:2016年决算数为28.27万元，主要用于：事业单位医疗保险。

医疗卫生与计划生育（类）21005（款）2100503（项）:2016年决算数为7.2万元，主要用于：公务员医疗补助。

7.住房保障支出（类）22102（款）2210201（项）:2016年决算数为58.04万元，主要用于：住房公积金。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目，至项级）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

方山学校2016年一般公共预算财政拨款基本支出973.11万元，其中：

人员经费845.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费127.28万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

（数据来源数据来源财决08-1表，罗列全部经济分类科目）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元,较2015年决算数增长/下降**%（或与2015年决算数持平），较2016年预算数增长/下降0%，主要原因是…。

2016年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。出国（境）团组主要包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

（二）公务接待费

2016年公务接待费4.7万元,较2015年决算数下降2%（或与2015年决算数持平），较2016年预算数增长/下降0%，主要原因是…。

2016年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等。国内公务接待52批次，624人，共计支出**万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。

（三）公务用车购置及运行维护费

无

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

无

九、其他重要事项的情况说明

    无

（一） 机关运行经费支出情况

无

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2016年度，方山学校政府采购支出总额4.2万元，其中：政府采购货物支出4.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买空调（具体工作）。对小微企业的政府采购情况。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，方山学校公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表）

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金768.1万元，覆盖率达到78.9%。（如开展了项目绩效自评，请将自评结果得分、存在的问题、整改措施等相关情况进行说明）。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

8.教育（类）…（款）…（项）：指……。

9.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

10.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

11.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

……

（罗列本单位全部功能分类科目，至项级）

12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

19.……。

四川省泸州市江阳区方山学校(本级)(1).xls