四川省泸州市江阳区江北镇中心幼儿园2017年部门决算编制说明

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

江北中心幼儿园是一所公办幼儿园,主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。学校财务由区财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

（二）2017年重点工作完成情况。

1.教育方面的工作

幼儿园本年度重点是完成2017年保教质量评估，争取获得二等奖，积极创江阳区区级示范园。

2. 财务方面的工作

一是单位预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。在本年度我园严格根据部门预算执行要求，充分利用区财政局会计核算中心支出管理平台的作用，对单位收付结算业务按照部门预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算。从本年度收支情况分析，学园预算执行情况良好，财务状况良好，工资福利支出、商品与服务支出和个人与家庭补助支出都在预算控制的范围内；经费支出结构比较合理，各类与去年同期相比，剔除特殊因素后，均在较为合理的变动区间内。

二是单位预算执行质量逐年提高。在本年度我园依托会计核算中心，如实反映单位经费的收支情况，保证了预算执行的真实性和准确性。同时也为会计制度制定、细化部门预算提供了可靠依据，预算管理更加科学化、制度化和规范化。

三是单位开源节流，着力改造校园环境。本年度在我园党支部、园长的领导下，学园呈现出良好的发展趋势。领导们群策群力，算好每一笔账、花好每一分钱、开源节流，把有限的资金用在刀刃上。

二、部门概况

江北镇中心幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。江北镇中心幼儿园编制9人，其中事业人员9人，截止2017年底，实有人数8人，事业人员8人。

三、收支决算总体情况说明 

2017年江北镇中心幼儿园本年收入合计224.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入224.15万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                                            （图1：收入决算结构图）（饼状图）

    2017年江北镇中心幼儿园本年支出合计224.15万元，其中：基本支出97.12万元，占43.33%；项目支出127.03万元，占56.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                                          （图2：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总224.15万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少87.74万元，下降28.13%。

                             （图3：财政拨款收、支决算总计变动情况，单位:万元）（柱状图）

（数据来源财决Z01-1表，除国有资本经营预算外，口径为“总计”数。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出224.15万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少87.74万元，下降28.13%。

                          （图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况，单位：万元）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出224.15万元，主要用于以下方面:教育支出206.54万元，占92.14%；社会保障和就业支出8.55万元，占3.81%；医疗卫生支出3.88万元，占1.73%；住房保障支出5.18万元，占2.31%。

                                  （图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为203.54万元，完成预算100%，与预算数持平。

2.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%，与预算数持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为8.55万元，完成预算100%，与预算数持平。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.88万元，完成预算100%，与预算数持平。    

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.88万元，完成预算100%，与预算数持平。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为5.18万元，完成预算100%，与预算数持平。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出97.12万元，其中：

人员经费85.56万元，主要包括：基本工资20.13万元、津贴补贴5.06万元、其他社会保障缴费4.41万元、绩效工资32.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.55万元、生活补助10.1万元、奖励金0.03万元、住房公积金5.18万元。
　　公用经费14.55万元，主要包括：办公费2.87万元、手续费0.11万元、水费0.77万元、电费1.13万元、邮电费0.17万元、差旅费1.01万元、维修（护）费1.69万元、会议费0.72万元、培训费0.87万元、劳务费1.42万元、工会经费0.8万元。

（数据来源数据来源财决08-1表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2016年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年持平。

3.公务接待费支出0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算与2016年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，江北镇中心幼儿园机关运行经费支出11.56万元，比2016年增加3.17万元，增长37.78%。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2017年度，江北镇中心幼儿园采购支出总额0万元。其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，江北镇中心幼儿园共有车辆0辆；其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门未对2017年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

（说明编制绩效目标的项目个数、资金量和覆盖率。）

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本部门未对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分0分。

（说明部门整体支出绩效自评开展总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施。得分情况请于2017年部门整体支出绩效评价得分表中填列）

        2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门未对下属单位开展整体支出绩效评价，得分为0分。

（说明部门对下属单位或重点项目开展自评的总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施，请各部门选择开展自评的下属单位或一至两个重点项目进行说明。得分情况请于2017年项目支出绩效评价得分表中填列）

           2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指学校运转学前教育方面支出资金。

10.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:指学校运转其他教育方面支出资金。 

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指单位职工养老保险缴费支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指社会保障保险费支出。  

13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指社会保障保险费支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指职工住房公积金支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年江北幼儿园决算公开报表(1).xls