四川省泸州市江阳区江北学校2017年部门决算编制说明

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

江北学校是一所九年制义务教育乡镇学校，负责落实江北镇中小学义务教育工作，贯彻和执行国家和省、市区关于教育的相关政策，为江北镇广大人民群众提供中小学义务教育服务。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，江北学校领导班子认真贯彻落实了科学发展观，解放思想、开拓创新，深化课程改革，强化教育管理，加强队伍建设，逐步提升我校办学品味。全面推进“严正教育”校园文化建设工作，全面推进课改，提升素质教育质量，走学校内涵发展和特色发展之路，为办好江北镇人民满意的教育而不懈努力。2017年初中教育质量综合评价泸州市优秀学校；2016-2017年素质教育质量中学部获特等奖，小学部获一等奖；被区级关工委评为“关心下一代先进集体”和“六好基层单位”；2017年第十一届教师书画展获得优秀组织奖。2017年大课间评比获江阳区一等奖；2017年“文轩教育杯”青少年校园足球区级比赛初中男子第四名，小学男子获第七名，初中女子获第三名。中小学生篮球赛小学男子组第一名，初中男子组第五名。

二、部门概况

江北学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。江北学校编制150人，其中事业人员150人，截止2017年底，实有人数145人，其中事业人员141人，退休人员4人。

三、收支决算总体情况说明

2017年江北学校本年收入合计2253.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2253.97万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                                              （图1：收入决算结构图）（饼状图）

2017年江北学校本年支出合计2253.97万元，其中：基本支出1909.75万元，占84.7%；项目支出334.21万元，占15.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                                            （图2：支出决算结构图）（饼状图）

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计2253.97万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加575.5万元，增长34.29%。增加原因：主要是调整工资和项目经费增加。

                                （图3：财政拨款收、支决算总计变动情况，单位：万元）（柱状图）

（数据来源财决Z01-1表，除国有资本经营预算外，口径为“总计”数。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出2253.97万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加575.5万元，增长34.29%。

                         （图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况，单位：万元）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出2253.97万元，主要用于以下方面:教育支出1833.51万元，占81.35%；社会保障和就业支出226.76万元，占10.06%；医疗卫生与计划生育支出80.38万元，占3.57%；住房保障支出113.32万元，占5.03%。

                                       （图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为974.01万元，完成预算100%，与预算数持平。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为540.29万元，完成预算100%，与预算数持平。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为186.79万元，完成预算100%，与预算数持平。

4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为132.42万元，完成预算100%，与预算数持平。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为59.28万元，完成预算100%，与预算数持平。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为167.48万元，完成预算100%，与预算数持平。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为58.58万元，完成预算100%，与预算数持平。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为21.8万元，完成预算100%，与预算数持平。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为113.32万元，完成预算100%，与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1909.76万元，其中：

人员经费1627.13万元，主要包括：基本工资487.76万元、津贴补贴101.44万元、其他社会保障缴费92.23万元、绩效工资605.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费167.48万元、退休费6.93万元、抚恤金4.48万元、生活补助13.22万元、奖励金0.29万元、住房公积金113.32万元、其他对个人和家庭的补助支出34.65万元。
　　公用经费282.63万元，主要包括：办公费47.79万元、印刷费11.4万元、咨询费0.75万元、水费4.74万元、电费16.59万元、邮电费13.15万元、物业管理费5.26万元、差旅费9.36万元、维修（护）费21.39万元、租赁费1万元、会议费4.44万元、培训费25.44万元、公务接待费1.6万元、劳务费34.55万元、工会经费7.89万元、福利费13.82万元、其他商品和服务支出63.46万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.6万元，完成预算100%，与预算数持平。主要原因是：按严格接待规定，控制公务接待标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.6万元，占100%。具体情况如下：

                                   （图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出1.6万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待46批次，270人次（不包括陪同人员），共计支出1.6万元，具体内容包括：上级领导检查考核活动、部门项目检查，学科教研活动及其他部门人员到学校的公务接待。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.09万元，下降5.33%。主要原因是：严格按接待规定，控制公务接待标准。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，江北学校机关运行经费支出282.63万元，比2016年增加63.04万元，增长28.7%。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2017年度，江北学校政府采购支出总额17.56万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出17.56万元、政府采购服务支出0万元。主要用于中心校正行楼外墙排危工程维修。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，江北学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门未对2017年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

（说明编制绩效目标的项目个数、资金量和覆盖率。）

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本部门未对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分0分。

（说明部门整体支出绩效自评开展总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施。得分情况请于2017年部门整体支出绩效评价得分表中填列）

         2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门未对下属单位开展整体支出绩效评价，得分为0分。

（说明部门对下属单位或重点项目开展自评的总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施，请各部门选择开展自评的下属单位或一至两个重点项目进行说明。得分情况请于2017年项目支出绩效评价得分表中填列）

           2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指学校运转小学教育方面支出资金。

10.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指学校运转初中教育方面支出资金。

11.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指学校运转其他方面支出资金。

12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 指学校运转其他方面支出资金。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 指社会保障保险费和未进入社会保险的退休民师退休金等。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指教师养老保险缴费支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指职工医疗保险费。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指职工医疗保险费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指职工住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

江北学校2017年度决算公开表(1).xls