2019年度

四川省泸州市江阳区江北学校部门决算

目录

公开时间：2020年10月23日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作                                     4

二、机构设置                                               5                       

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明                               6

二、收入决算情况说明                                       6

三、支出决算情况说明                                       7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明                       8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明                   8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明               10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明                    11

八、政府性基金预算支出决算情况说明                         13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明                      13

十、其他重要事项的情况说明                                13

第三部分 名词解释                                              17

第四部分 附件                                                  20

附件1                                                      20

附件2                                                      21

第五部分 附表                                                  25

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

江北学校是一所农村九年一贯制学校，承担了江北镇义务教育的责任。

（二）2019年重点工作完成情况。

评为江阳区先进党支部；2018年度党建和党风廉政建设目标考核获区级一等奖；江阳区文明校园；2018-2019学年度素质教育质量督导评估初中部一奖，小学部一等奖；“绿灯的前一秒”文明出行主题宣传教育活动优秀奖；江阳区第34届青少年科技创新大赛现场竞技赛少儿科幻画团体赛二等奖；2019年春期运动会暨大课间比赛获区二等奖；2019秋江阳区中小学大课间展示评比一等奖；参加江阳区田径运动会小学组获团体第3名；我校足球队代表江阳区参加泸州市足球比赛；江阳区教职工篮球赛c 组第六名；江阳区教体局2019中小学生篮球赛初中男子组第八名；获泸州市江阳区精神文明建设委员会“江阳区文明校园”表扬；获江阳区青少年校园足球联赛初中男子组道德风尚奖；承办“国培计划（2017）”送教下乡活动共七次；获泸州市总工会“光荣册”；获泸州市总工会“泸州市模范职工小家”；获区团委“江阳少年行——未来的绿水青山”建设绿色校园活动获表扬；市级课题《严正教育校本课程开发与应用实践研究》获泸州市阶段性成果市级三等奖；课题《在理化生实验教学中渗透环保教育》获江阳区第七届普教成果奖三等奖。2019秋江阳区小学教学质量分析会上朱锡忠校长作题为《抓常规、推课改、提质量》区级交流。成功举办江北学校十七届校园艺术节暨庆祝建国70周年活动展现出我校师生的艺术风采。教师论文有30篇论文获省、市、区级奖励，有5位老师参加语文教师基本素养竞赛中获得一、二等奖的好成绩。

二、机构设置

泸州市江阳区江北学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计5184.76万元。与2018年相比，收、支总计各增加49.85万元，增长1.96%。主要变动原因是人员工资福利增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计2592.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2592.38万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计2592.38万元，其中：基本支出2482.43万元，占95.76%；项目支出109.95万元，占4.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计5184.76万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加49.85万元，增长1.96%。主要变动原因是人员工资福利增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2592.38万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加49.85万元，增长1.96%。主要变动原因是人员工资福利增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2592.38万元，主要用于以下方面:教育支出1980.28万元，占76.39%；社会保障和就业支出469.14万元，占18.10%；卫生健康支出88.13万元，占3.40%；住房保障支出54.83万元，占2.12%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为2592.38，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1022.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 支出决算为957.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为203.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为175.25万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为89.99万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为62.09万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为26.04万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为54.83万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出2482.43万元，其中：

人员经费2187.24万元，主要包括：基本工资554.36万元、津贴补贴12.78万元、绩效工资907.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费175.25万元、职业年金缴费89.99万元、职工基本医疗保险缴费62.09万元、公务员医疗补助缴费26.04万元、其他社会保障缴费9.76万元、其他工资福利支出85.5万元、退休费9.63万元、抚恤金4.9万元、生活补助14.44万元、奖励金0.16万元、住房公积金54.83万元、其他对个人和家庭的补助支出179.83万元。
　　日常公用经费295.19万元，主要包括：办公费50.94万元、印刷费12.76万元、咨询费1.8万元、水费3.51万元、电费15.25万元、邮电费5.56万元、物业管理费2万元、差旅费5.56万元、维修（护）费37.54万元、会议费0.85万元、培训费26.77万元、公务接待费1.5万元、劳务费88.58万元、工会经费9.73万元、福利费17.04万元、其他交通费3.86万元、其他商品和服务支出11.94万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.5万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.1万元，下降6.25%。主要原因是严格执行八项规定，压缩三公经费。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待28批次，255人次（不包括陪同人员），共计支出1.50万元，具体内容包括：上级领导及相关部门到学校公务，支出1.50万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

    其他国内公务接待支出1.50万元，主要用于上级领导及相关部门到学校公务。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，泸州市江阳区江北学校机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，泸州市江阳区江北学校政府采购支出总额18.95万元，其中：政府采购货物支出18.95万元。主要用于教育教学工作。授予中小企业合同金额18.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.95万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，泸州市江阳区江北学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，泸州市江阳区江北学校机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，泸州市江阳区江北学校政府采购支出总额18.95万元，其中：政府采购货物支出18.95万元。主要用于教育教学工作。授予中小企业合同金额18.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.95万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，泸州市江阳区江北学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项目完成较好。

    本部门在2019年度部门决算中反映学校排危工程1个项目绩效目标实际完成情况。

学校排危工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32万元，执行数为32万元，完成预算的100%。通过项目实施，排除了学校的安全隐患，保证了师生的安全，避免安全事故的发生。发现的主要问题：在项目预算绩效目标制定、自评方面还存在不足，目标设置不够科学。下一步改进措施：加强项目绩效评价的学习，提高项目绩效自评的质量。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 小学教育教学工作的支出，如小学教师工资、办公费等。

10.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 初中教育教学工作的支出，如初中教师工资、办公费等。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 学校退休教职工补助支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 学校在职教师职工养老保险缴费支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 学校在职教师职工职业年金缴费支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:学校在职教师职工医疗保险缴费支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:学校在职教师职工补充医疗保险缴费支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：学校在职教师职工住房公积金支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

江北学校2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。江北学校独立编制机构1个，独立核算机构1个。

（二）机构职能。从事小学教育和初中教育服务。

（三）人员概况。本校年初在职136人，年末在职145人,

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。本年收入合计2592.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2592.38万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。本年支出合计939.96万元，其中：基本支出2482.43万元，占95.76%；项目支出109.95万元，占4.24%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位项目管理科学规范，为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全、完整。单位均按照政府信息公开的有关规定及时公开相关预决算信息。我单位绩效目标制定结合实际、预算编制准确、严格控制支出、预算动态调整、执行进度、预算完成情况均良好和无违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

专项预算项目统一管理，集中核算，专项经费专款专用。根据项目研究的需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则编制预算，保证了真实性、合理性。项目经费预算一经批复，严格执行，无违规记录情况。

（三）结果应用情况。

我单位及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果作为改进预算管理的重要依据。根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。绩效评价结果按照政府信息公开相关规定及时进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。通过项目实施，保障了学校工作的正常开展，改善了学校教学条件，提高了教职工、学生和家长的满意度，有助于更好培养人才。

（二）存在问题。一是部分支出项目还有待进一步细化。二是绩效目标设置需进一步量化。

（三）改进建议。加强对绩效目标设置的学习，结合实际情况，细化每一笔项目支出，设置科学的、操作性强的绩效目标。

附件2

江北学校安全排危项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）绩效自评目的。绩效考核自评作为行政事业单位进行现代化管理的重要手段，不仅在一定程度上大大的提高了财政资金的运行效率，还进一步加强了财政资金的宏观管理。

（二）自评组织过程。1.前期准备。我单位成立了绩效评价工作小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。2.组织实施。评价小组采取翻阅账簿等方式检查项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，形成绩效自评材料和评价结论。

（三）项目情况。江北学校安全排危工程项目全年预算数32万元，执行数位32万元，完成预算的100%。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

通过项目实施，保障了学校工作的正常开展，改善了学校教学条件，提高了教职工、学生和家长的满意度，有助于更好培养人才。

（二）绩效分析

1、项目决策

项目决策项目决算合理明确，目标依据充分，符合客观实际。

2、项目管理

项目管理项目管理科学规范，单位为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全、完整。单位按照政府信息公开的有关规定公开相关预决算信息。

3、项目绩效

项目目标完成情况。设有目标，且目标明确、目标细化及目标量化；资金到位及时，到位率100%；资金使用规范，合规，无截留、挤占、挪用现象，无超标准、超预算情况；财务制度健全、严格执行制度、会计核算规范；管理制度健全、制度执行严格；通过项目实施，保障了学校工作的正常开展，改善了学校教学条件，提高了教职工、学生和家长的满意度，有助于更好培养人才。

一、 存在主要问题。

一是部分支出项目还有待进一步细化。二是绩效目标设置需进一步量化。

四、相关措施建议

下一步，要加强对绩效目标设置的学习，结合实际情况，细化每一笔项目支出，设置科学的、操作性强的绩效目标。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

2019年江北学校决算公开.xls